Informe de acumulados de facturas por clientes (347)

En el menú principal de opciones del programa, en la opción "Diario", "Informes" se incluye la opción "Informe de acumulados de facturas por clientes (347)" que permite obtener un informe del acumulado por cliente/proveedor con importes desglosados por trimestre para confeccionar o revisar el modelo 347.

El informe se visualiza en pantalla y se puede grabar en un fichero de tipo "CSV" o "delimitado por comas" que pueden abrir normalmente todos los programas de tipo Hoja de cálculo (MS-Excel, OpenOffice, LibreOffice, etc.).

El botón "Calcular acumulados de operaciones" se encarga de obtener los acumulados de cada cliente/proveedor y confeccionar el listado.

El botón "Exportar datos a hoja de cálculo (CSV)" permite grabar el informe obtenido en formato ".csv" o "delimitado por comas" que se podrá abrir o importar en cualquier aplicación de hoja de cálculo.

En el apartado "Operaciones impuesto indirecto" que se muestra en la parte superior izquierda de la ventana de este apartado se pueden señalar los tipos de operación utilizados en IrCONTA que el programa no debe tener en cuenta al calcular este informe, o al contrario, los tipos de operación que se desean incluir. Por defecto, el programa propone "no incluir" los siguientes tipos de operación de impuesto indirecto:

•	SN - OPERACION NO SUJETA A IMPUESTO INDIRECTO,

•	SI - ADQUISICIONES INTRACOMUNITARIAS BIENES CORRIENTES,

•	SJ - ADQUISICIONES INTRACOMUNITARIAS BIENES INVERSION,

•	RI - OPERACIONES INTRACOMUNITARIAS,

•	RX - ENTREGAS INTRACOMUNITARIAS EXENTAS,

•	RN - OPERACION NO SUJETA A IMPUESTO INDIRECTO.

Estos tipos de operación se pueden ver en el menú "Plan contable", "Operaciones de impuesto indirecto" y se utilizan al definir las cuentas 472 y 477 de IVA/IGIC para clasificar el tipo de operación al que corresponde cada factura.

En este apartado se obtiene un listado con los siguiente datos:

•	NIF/CUENTA

•	RAZÓN SOCIAL/TITULO

•	TOTAL COMPRAS

•	COMPRAS 1T

•	COMPRAS 2T

•	COMPRAS 3T

•	COMPRAS 4T

•	TOTAL VENTAS

•

VENTAS 1T

•

VENTAS 2T

•

VENTAS 3T

•

VENTAS 4T

Por defecto se incluirá el NIF y Nombre/Razón social de cada cliente/proveedor pero en aquellas operaciones que no tengan asociado un cliente/proveedor a la subcuenta utilizada como contrapartida, se utilizará el código de cuenta contable y el título o descripción de la cuenta contable en lugar del NIF y de la razón social.

Cargar los datos en una Hoja de cálculo

Al abrir o importar en una HOJA DE CALCULO los ficheros ".csv" generados mediante esta opción, es posible que necesite indicar el carácter o símbolo que identifica la separación entre un campo y otro. También es probable que deba indicar si se ha utilizado la "coma" o el "punto" para separar la parte decimal de los importes.

A continuación se relacionan algunas características del formato CSV generado en este informe:

•	Los ficheros ".csv" generados en esta opción utilizan el carácter ";" (punto y coma) como separador entre un campo y otro.

•	Los importes numéricos utilizan el carácter "," (coma) como separador de la parte entera y la parte decimal de cada valor.

•	Delimitador de texto: los datos de tipo texto (NIF, nombre cliente/proveedor) van encerrados entre comillas dobles.