Actualización Impuesto de Sociedades IrIS Versión 20.0.24.16 17/06/2020
Esta versión no necesita realizar actualizaciones de la base de datos si ya tenía instalada la versión anterior del programa, no obstante, como siempre, sería recomendable disponer de COPIAS DE SEGURIDAD de los datos antes de instalar una nueva actualización. Los programas Iranon deberían estar cerrados en todos los equipos durante la instalación.
Modelo 200 del ejercicio 2019. Se corrige un problema detectado en la versión anterior en la casilla de Base imponible negativa del ejercicio 2018 que hacía que no se trasladase la base imponible negativa del ejercicio 2018 a la casilla correspondiente de la página 15 o que se borrase ese dato al calcular la declaración de 2019. Se corrigen también otros problemas detectados en el cálculo y en el traslado de saldos pendientes del ejercicio anterior de otras deducciones por lo que sería aconsejable ejecutar la opción “Cálculo”, “Recoger datos de modelos anteriores” (o pulsando las teclas [Alt]+[R]) para solicitar al programa que vuelve a trasladar las Bases imponibles negativas y saldos pendientes de deducciones del ejercicio anterior y realizar luego la operación “Cálculo”, “Calcular” para recalcular la declaración.
En esta versión se añade la opción de importar “Datos fiscales de la AEAT” de Sociedades aunque la Agencia Tributaria no facilitará estos datos hasta el día 1 de julio cuando empiece el plazo de presentación del modelo 200 de 2019. Esta nueva opción se puede ejecutar desde el menú “Cálculo”, “Incorporar Datos Fiscales AEAT Sociedades”. Para descargar estos datos fiscales que facilitará la Agencia Tributaria será necesario identificarse con el certificado digital de la entidad declarante (o con otro certificado que tenga apoderamiento de la declarante para realizar este trámite). El certificado digital debería estar seleccionado en el programa IS, en la ficha de datos de la empresa, en la casilla “Certificado” de la solapa “Información adicional”.
Esta versión del programa todavía no incluye la presentación telemática de declaraciones modelo 200 de 2019 que se publicará en próximas actualizaciones de la aplicación.
Presentación digital de Cuentas. Se realiza una modificación en el funcionamiento de la generación de la Presentación digital para contemplar la posibilidad de incluir “Certificados de aprobación de cuentas” en formato PDF firmados digitalmente. Hasta ahora el programa añadía siempre en el PDF del Certificado una página inicial con la huella digital y el código de barras de esa huella y, a partir de ahora, el programa preguntará al usuario si quiere añadir esta página con la huella digital que sale habitualmente al principio del PDF utilizado en la “presentación digital completa”. Generalmente habrá que indicarle que introduzca esta página con la huella pero, si el fichero PDF del Certificado contiene “firmas digitales” de los administradores en lugar de “firmas manuscritas”, podría indicarse al programa que “No” inserte esta página inicial con la huella para que esas firmas digitales no se vean alteradas al modificar el PDF. En el caso de no incluir la página de la huella digital, es importante que verifique que en la redacción del Certificado de aprobación de cuentas se hayan incluido los 44 caracteres alfanuméricos de la huella puesto que ya no saldría en la página 1 del PDF como ocurría hasta ahora. En el caso de no incluir la página de Huella digital delante del Certificado de aprobación de cuentas, el fichero PDF resultante tendrá un nombre de tipo: “03026B2408734820190.CAC.pdf”. La parte inicial del nombre del fichero PDF con el Certificado de aprobación de cuentas está compuesta de la siguiente forma: los primeros 5 dígitos corresponden con el código del Registro Mercantil al que se hace la Presentación. Los siguientes 9 dígitos son el NIF de la entidad, los 4 dígitos siguientes son el ejercicio y el último dígito será un “0” el número de presentación que se haya seleccionado si la entidad hace varias presentaciones y al final terminará en “.CAC.pdf”. En cambio, si se indica que se incluya la página de la Huella digital delante del Certificado, el nombre es el que se generaba hasta ahora y que tiene un formato tipo “03026B2408734820190.HuellaCertificado.pdf”. A la hora de transmitir la presentación al Registro Mercantil hay que enviar tanto el ZIP que contiene la Presentación digital de Cuentas como el fichero PDF generado con el Certificado de aprobación de cuentas.
Presentación digital de Cuentas. Se corrige un problema detectado en el “Documento sobre servicios a terceros”, en el caso de que la sociedad no preste exclusivamente servicios a terceros, que hacía que no se inicializasen a cero todos los apartados provocando luego errores en la presentación.
Descargue fichero adjunto si desea ver más información de las novedades en el Modelo 200 de 2019
